Полезный блог KSP

Полный гайд по кассовым разрывам: причины, последствия и как с ними справляться

2025-05-05 09:04
Кассовый разрыв — это ситуация, когда у компании временно не хватает денег на счету для покрытия своих обязательств: выплат зарплат, оплаты аренды, расчётов с поставщиками и другими расходами. При этом прибыль может быть на бумаге, но денег здесь и сейчас просто нет.
Для предпринимателя кассовый разрыв — это как внезапная остановка сердца: всё работает, но кровь (деньги) не доходит до органов (подрядчиков, сотрудников, государства).
Сейчас разберёмся подробно: что это, почему возникает, чем грозит и что с этим делать.

Что такое кассовый разрыв и почему он важен?

Представьте бизнес, который только что закрыл крупный контракт на 1 миллиард сум. Все довольны, команда празднует. Но проблема: деньги по договору придут через 60 дней, а зарплату и аренду платить нужно уже завтра. В кассе пусто. Вот это — классический кассовый разрыв.
Ключевой момент: кассовый разрыв не означает убыточность бизнеса. Это именно разрыв во времени между деньгами, которые уже заработаны, и деньгами, которые физически поступят на счёт.

Причины кассовых разрывов

Причин много, но выделим основные:
  1. Плохое финансовое планирование
  2. Бизнес живёт «от сделки до сделки», не составляя бюджетов, не прогнозируя поступления и расходы. Предприниматель ориентируется на цифры в голове, а не на расчёты.
  3. Отсрочки платежей со стороны клиентов
  4. Часто крупные клиенты диктуют условия: «Платим через 30–60 дней». Для малого бизнеса это убийственно: на бумаге миллионные обороты, а по факту — пустой счёт.
  5. Отсутствие работы с дебиторкой
  6. Если компания не контролирует задолженность клиентов, не выставляет счета вовремя, не напоминает о платежах — долги накапливаются и превращаются в снежный ком.
  7. Внезапные расходы и форс-мажоры
  8. Поломка оборудования, неожиданные штрафы, резкий рост цен на сырьё. Всё это мгновенно съедает остатки на счёте.
  9. Высокие постоянные расходы
  10. Когда 70–80% бюджета уходит на аренду, зарплаты и кредиты, любой сбой по доходам вызывает кассовый разрыв.
  11. Сезонные провалы
  12. Например, турфирма после лета или ресторан в январе: поток клиентов падает, а фиксированные расходы остаются.

Почему кассовый разрыв — это опасно

  • Задержки зарплат → демотивация и уход ключевых сотрудников
  • Люди ждут стабильности. Одна–две задержки — и команда начнёт разбегаться.
  • Просрочка платежей → потеря доверия поставщиков
  • Партнёры могут прекратить поставки или потребовать стопроцентную предоплату.
  • Штрафы и пени → дополнительные расходы
  • Задержки по налогам, кредитам, аренде — это всегда штрафы.
  • Порча репутации → меньше новых клиентов и партнёров
  • Рынок быстро узнаёт о проблемах. Особенно — в небольших нишах.
  • Рост долговой нагрузки → втягивание в кредитную спираль
  • Чтобы закрыть один разрыв, бизнес берёт кредиты, что увеличивает постоянные расходы и приводит к новым разрывам.

Как понять, что приближается кассовый разрыв

Поступления по крупным сделкам запаздывают на 1–2 месяца
Сумма дебиторской задолженности превышает месячную выручку
Сезон продаж подходит к концу, а запасы товаров на складе переполнены
Расходы растут быстрее, чем доходы
У вас нет «финансовой подушки» хотя бы на 1–2 месяца работы
Если узнаёте себя — пора действовать!

Как предотвратить кассовый разрыв

  1. Внедрите платёжный календарь
  2. Планируйте все поступления и платежи минимум на 1–3 месяца вперёд. Не ориентируйтесь на «авось». Хороший инструмент — Excel или CRM, например, PlanFact или MoySklad.
  3. Работайте с дебиторкой
  4. Составьте список должников, установите правила: напоминание за 7 дней до срока, звонок в день просрочки, мягкое взыскание на 5-й день. Предлагайте скидки за быструю оплату.
  5. Договаривайтесь с поставщиками
  6. Переводите отношения на предоплату или рассрочку, где возможно. Часто поставщики готовы ждать, если открыто обсуждать ситуацию.
  7. Сокращайте ненужные расходы
  8. Аренда большого офиса, дорогие командировки, неэффективные каналы рекламы — всё это стоит пересмотреть.
  9. Внедряйте предоплату от клиентов
  10. Особенно если проект длительный или затратный. Даже частичная предоплата уменьшает риски.
  11. Создайте резервный фонд
  12. Регулярно откладывайте хотя бы 5–10% прибыли. Это может спасти компанию в кризисный момент.

Что делать, если разрыв уже случился

  • Приоритизируйте расходы
  • Закройте налоги, зарплаты, ключевых поставщиков. Остальные — по мере возможности.
  • Ищите краткосрочное финансирование
  • Овердрафт, факторинг, микрокредитование — не идеальные инструменты, но лучше, чем срыв обязательств.
  • Соберите дебиторку
  • Прямо сейчас обзвоните всех клиентов-должников. Предложите скидки или рассрочки.
  • Договоритесь о рассрочках с поставщиками и арендодателями
  • Прозрачность лучше, чем игнорирование звонков.
  • Заморозьте крупные траты
  • Не закупайте новые партии товара, не открывайте новые офисы.

Ключевые уроки

Кассовый разрыв — это всегда следствие управленческих ошибок. Он не приходит внезапно. Его симптомы можно заметить за недели и месяцы до кризиса. Главный урок: контроль над денежными потоками важнее, чем рост выручки. Многие компании с миллионными оборотами умирают, не дождавшись оплаты.

Практический совет от KSP Consulting

Мы в KSP Consulting рекомендуем не просто «закрывать дыры», а строить систему:
  • Внедрите управленческий учёт и платёжный календарь.
  • Обучите команду финансовой дисциплине.
  • Создайте политику управления дебиторкой.
  • Регулярно анализируйте финансовые отчёты.
Если хотите, чтобы мы помогли это сделать под ваш бизнес, напишите нам — первая консультация бесплатная. kspconsult.org