В бизнесе бывает парадоксальная ситуация: по отчетам — прибыль растет, а на счету — пусто. Зарплаты задерживаются, аренду платить нечем, обязательства висят. В чем причина этого разрыва между красивыми цифрами и реальностью? И главное — как это исправить?
Давайте разберем причины и практические шаги.
Почему прибыль ≠ деньги на счету
1. Бухгалтерский учет по методу начисления
Финансовая отчетность ведется по методу начисления: доход признается, когда вы выставили счет или отгрузили товар, а не когда получили реальные деньги. Клиент может заплатить через месяц — прибыль в учете уже есть, а денег на счету нет.
2. Деньги заморожены в активах
- Дебиторская задолженность: клиенты должны, но еще не заплатили.
- Складские запасы: деньги вложены в товары и сырье, которые пока не проданы.
- Незавершённое производство: расходы понесены, но продукт еще не готов к продаже.
3. Ошибки в управлении денежными потоками
- Продажи идут, а сроки оплаты от клиентов длинные.
- Нет системы контроля cash flow — не видно, когда именно приходят и уходят деньги.
- Платежи поставщикам делаются сразу, а клиенты платят потом — отсюда и кассовые разрывы.
4. Изъятие прибыли или реинвестиции
Если собственник регулярно выводит деньги из бизнеса на личные нужды, либо вкладывает всё в расширение, бизнес остается без операционного кэша.
5. Нерациональные расходы
Излишние закупки, неоправданные авансы подрядчикам, переплата за аренду — всё это постепенно «съедает» ликвидность, даже если бизнес на бумаге выглядит прибыльным.
Где искать кэш и что делать
1. Разобраться с дебиторкой
Проведите аудит всех долгов. Кто платит с опозданием? Кто не платит вообще? Сократите сроки отсрочек, автоматизируйте напоминания, подключите бонусы за быструю оплату или штрафы за задержки.
2. Оптимизировать склад
Замороженные деньги на складе — это мертвые деньги.
- Пересмотрите запасы.
- Устраивайте регулярные распродажи неликвидных товаров.
- Стройте закупки только под план продаж.
3. Вести учет реального движения денег
Составьте отчет о движении денежных средств (Cash Flow) на каждый месяц. Фиксируйте все поступления и расходы. Это позволит заранее видеть кассовые разрывы и планировать платежи.
4. Пересмотреть условия с поставщиками и клиентами
- Договаривайтесь об отсрочках платежей с поставщиками.
- Стремитесь брать предоплату от клиентов.
- Работайте над тем, чтобы денежные потоки были синхронизированы.
5. Навести порядок в расходах
- Четко разделяйте личные и бизнес-расходы.
- Ревизуйте все статьи расходов: что приносит реальную пользу, а что можно урезать или оптимизировать?
6. Умерить реинвестирование
Если бизнесу остро не хватает кэша, приостановите масштабные вложения до стабилизации операционной ликвидности.
Вывод
Прибыль — это не деньги. Настоящая устойчивость бизнеса измеряется не только количеством проданных товаров или услуг, но и тем, сколько денег реально поступает на счет. Чтобы избежать ситуации «прибыль есть, а денег нет», важно:
- Следить за дебиторкой и складами,
- Вести учет cash flow,
- Управлять расходами,
- Балансировать между развитием бизнеса и сохранением ликвидности.
Финансовая грамотность и регулярный контроль денежных потоков — залог того, что ваш бизнес будет не только прибыльным на бумаге, но и устойчивым в реальности.
