Кассовый разрыв — это ситуация, когда у компании временно не хватает денег на счету для покрытия своих обязательств: выплат зарплат, оплаты аренды, расчётов с поставщиками и другими расходами. При этом прибыль может быть на бумаге, но денег здесь и сейчас просто нет.
Для предпринимателя кассовый разрыв — это как внезапная остановка сердца: всё работает, но кровь (деньги) не доходит до органов (подрядчиков, сотрудников, государства).
Сейчас разберёмся подробно: что это, почему возникает, чем грозит и что с этим делать.
Что такое кассовый разрыв и почему он важен?
Представьте бизнес, который только что закрыл крупный контракт на 1 миллиард сум. Все довольны, команда празднует. Но проблема: деньги по договору придут через 60 дней, а зарплату и аренду платить нужно уже завтра. В кассе пусто. Вот это — классический кассовый разрыв.
Ключевой момент: кассовый разрыв не означает убыточность бизнеса. Это именно разрыв во времени между деньгами, которые уже заработаны, и деньгами, которые физически поступят на счёт.
Причины кассовых разрывов
Причин много, но выделим основные:
- Плохое финансовое планирование
- Бизнес живёт «от сделки до сделки», не составляя бюджетов, не прогнозируя поступления и расходы. Предприниматель ориентируется на цифры в голове, а не на расчёты.
- Отсрочки платежей со стороны клиентов
- Часто крупные клиенты диктуют условия: «Платим через 30–60 дней». Для малого бизнеса это убийственно: на бумаге миллионные обороты, а по факту — пустой счёт.
- Отсутствие работы с дебиторкой
- Если компания не контролирует задолженность клиентов, не выставляет счета вовремя, не напоминает о платежах — долги накапливаются и превращаются в снежный ком.
- Внезапные расходы и форс-мажоры
- Поломка оборудования, неожиданные штрафы, резкий рост цен на сырьё. Всё это мгновенно съедает остатки на счёте.
- Высокие постоянные расходы
- Когда 70–80% бюджета уходит на аренду, зарплаты и кредиты, любой сбой по доходам вызывает кассовый разрыв.
- Сезонные провалы
- Например, турфирма после лета или ресторан в январе: поток клиентов падает, а фиксированные расходы остаются.
Почему кассовый разрыв — это опасно
- Задержки зарплат → демотивация и уход ключевых сотрудников
- Люди ждут стабильности. Одна–две задержки — и команда начнёт разбегаться.
- Просрочка платежей → потеря доверия поставщиков
- Партнёры могут прекратить поставки или потребовать стопроцентную предоплату.
- Штрафы и пени → дополнительные расходы
- Задержки по налогам, кредитам, аренде — это всегда штрафы.
- Порча репутации → меньше новых клиентов и партнёров
- Рынок быстро узнаёт о проблемах. Особенно — в небольших нишах.
- Рост долговой нагрузки → втягивание в кредитную спираль
- Чтобы закрыть один разрыв, бизнес берёт кредиты, что увеличивает постоянные расходы и приводит к новым разрывам.
Как понять, что приближается кассовый разрыв
Поступления по крупным сделкам запаздывают на 1–2 месяца
Сумма дебиторской задолженности превышает месячную выручку
Сезон продаж подходит к концу, а запасы товаров на складе переполнены
Расходы растут быстрее, чем доходы
У вас нет «финансовой подушки» хотя бы на 1–2 месяца работы
Если узнаёте себя — пора действовать!
Как предотвратить кассовый разрыв
- Внедрите платёжный календарь
- Планируйте все поступления и платежи минимум на 1–3 месяца вперёд. Не ориентируйтесь на «авось». Хороший инструмент — Excel или CRM, например, PlanFact или MoySklad.
- Работайте с дебиторкой
- Составьте список должников, установите правила: напоминание за 7 дней до срока, звонок в день просрочки, мягкое взыскание на 5-й день. Предлагайте скидки за быструю оплату.
- Договаривайтесь с поставщиками
- Переводите отношения на предоплату или рассрочку, где возможно. Часто поставщики готовы ждать, если открыто обсуждать ситуацию.
- Сокращайте ненужные расходы
- Аренда большого офиса, дорогие командировки, неэффективные каналы рекламы — всё это стоит пересмотреть.
- Внедряйте предоплату от клиентов
- Особенно если проект длительный или затратный. Даже частичная предоплата уменьшает риски.
- Создайте резервный фонд
- Регулярно откладывайте хотя бы 5–10% прибыли. Это может спасти компанию в кризисный момент.
Что делать, если разрыв уже случился
- Приоритизируйте расходы
- Закройте налоги, зарплаты, ключевых поставщиков. Остальные — по мере возможности.
- Ищите краткосрочное финансирование
- Овердрафт, факторинг, микрокредитование — не идеальные инструменты, но лучше, чем срыв обязательств.
- Соберите дебиторку
- Прямо сейчас обзвоните всех клиентов-должников. Предложите скидки или рассрочки.
- Договоритесь о рассрочках с поставщиками и арендодателями
- Прозрачность лучше, чем игнорирование звонков.
- Заморозьте крупные траты
- Не закупайте новые партии товара, не открывайте новые офисы.
Ключевые уроки
Кассовый разрыв — это всегда следствие управленческих ошибок. Он не приходит внезапно. Его симптомы можно заметить за недели и месяцы до кризиса. Главный урок: контроль над денежными потоками важнее, чем рост выручки. Многие компании с миллионными оборотами умирают, не дождавшись оплаты.
Практический совет от KSP Consulting
Мы в KSP Consulting рекомендуем не просто «закрывать дыры», а строить систему:
- Внедрите управленческий учёт и платёжный календарь.
- Обучите команду финансовой дисциплине.
- Создайте политику управления дебиторкой.
- Регулярно анализируйте финансовые отчёты.
Если хотите, чтобы мы помогли это сделать под ваш бизнес, напишите нам — первая консультация бесплатная. kspconsult.org
